MASAK, kayıt dışı ekonomiyle mücadele kapsamında önemli bir adım atıyor. 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girecek düzenlemeyle 200 bin TL’yi aşan EFT, havale ve nakit işlemlerde açıklama ve belge ibrazı zorunlu hale geliyor.
Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), kayıt dışı ekonomi ve kara para aklama ile mücadele kapsamında bankacılık sistemine yönelik yeni bir düzenlemeyi hayata geçiriyor. 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanan Genel Tebliğ Taslağı, özellikle yüksek tutarlı para transferlerinde şeffaflık ve izlenebilirliği artırmayı hedefliyor.
Yeni uygulamayla birlikte, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemler için açıklama yapma zorunluluğu getirilecek. MASAK tarafından hazırlanan düzenleme sayesinde, kayıt dışı para trafiğinin önüne geçilmesi ve mali sistemin daha güvenli hale gelmesi amaçlanıyor.
İşlem tutarına göre 3 kademe beyan zorunluluğu geliyor
Tebliğ taslağına göre işlem tutarına göre farklı beyan seviyeleri uygulanacak:
-
200 bin TL - 2 milyon TL arası: İşlem yapan kişi, işlemin ne amaçla yapıldığını açıklamak zorunda olacak.
-
2 milyon TL - 20 milyon TL arası: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması gerekecek.
-
20 milyon TL üzeri işlemler: Formun yanı sıra işlemi belgeleyen evraklar ve detaylı açıklamalar da sunulmak zorunda kalacak.
Bankalar ve finans kuruluşları yükümlülük altında
Yeni düzenleme sadece vatandaşları değil, aynı zamanda bankalar ve finansal kuruluşları da kapsıyor. Bu kurumlar, müşterilerine uygun beyan seçeneklerini sunmakla yükümlü olacak. Artık para transferi sırasında “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler yazılsa bile, en az 20 karakterlik açıklama yapılması zorunlu olacak.
İstisnalar da mevcut
Tüm işlemler düzenleme kapsamına girmiyor. Kamu kurumları, bankalar arası işlemler ve düşük tutarlı ATM transferleri istisna olarak değerlendirilecek.
Uluslararası standartlarla uyumlu
MASAK’tan yapılan açıklamada, düzenlemenin FATF (Mali Eylem Görev Gücü) standartlarına ve Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporuna uygun olarak hazırlandığı belirtildi. Bu adım, Türkiye’nin uluslararası mali şeffaflık kriterlerine uyum sürecinde de önemli bir gelişme olarak görülüyor.
Görüş ve öneri süreci başladı
Tebliğ taslağına ilişkin görüş ve öneriler, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr adresine gönderilebilecek. MASAK, sektör temsilcilerinden gelen geri bildirimlerle taslağı nihai hale getirmeyi hedefliyor.
Uymayana ceza var
Yeni düzenleme 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girecek. 5549 sayılı Kanun kapsamında yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlara idari para cezaları uygulanabilecek.